BEK 724/2021 чл. 44
Identifikation af indberetningspligtige finansielle konti – nye person-konti
Indberetningspligtige finansielle institutter kan vælge ikke at undersøge og identificere følgende finansielle konti som indberetningspligtige konti: 1) Indskudskonto, medmindre saldoen overstiger 50.000 USD ved udgangen af et kalenderår. 2) Forsikringsaftaler med kontantværdi, medmindre kontantværdien overstiger 50.000 USD ved udgangen af et kalenderår.