MTVS Art. 8⁵Kontoomaniku ja kontrolliva isiku kinnitus

(1) Füüsilisest isikust kontoomaniku ja ettevõtet kontrolliva füüsilise isiku kinnitus on kirjalikus või kirjalikku taasesitamist võimaldavas vormis kinnitus isiku maksuresidentsuse kohta, mis sisaldab vähemalt järgmisi andmeid:

1) kontoomaniku või ettevõtet kontrolliva isiku nimi;

2) elukoha aadress;

3) maksuresidentsused;

4) maksukohustuslase identifitseerimisnumber või -numbrid;

5) sünniaeg;

6) sünnikoht riigi või jurisdiktsiooni täpsusega;

7) kinnituse esitamise aeg.

(2) Ettevõtet kontrolliva füüsilise isiku eest võib kinnituse esitada kontoomanik.