227/2014 Art. 4Toimintasuunnitelma

Vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain 4 luvun 1 §:n 2 momentin 3 kohdan mukaisena selvityksenä toiminnan järjestämisestä toimiluvan hakijan tulee laatia toimintasuunnitelma. Siinä on esitettävä vaihtoehtorahastojen hoitajan organisaatiorakenne ja miten vaihtoehtorahastojen hoitaja aikoo täyttää lain mukaiset velvollisuutensa.

Vaihtoehtorahastojen hoitajan taloudellisten toimintaedellytysten arvioimiseksi toimintasuunnitelman tulee sisältää myös: 1) yksityiskohtainen selvitys harjoitettavaksi aiotun toiminnan laadusta ja laajuudesta, toiminnan jakautumisesta vaihtoehtorahastojen hoitamiseen, muihin sallittuihin palveluihin ja liitännäispalveluihin sekä selvitys asiakaskunnasta, henkilöstöstä ja palkitsemisjärjestelmistä; 2) kannattavuusarviot ja -tavoitteet sekä tulos- ja tase-ennusteet ja niiden perusteet seuraavalle kolmelle vuodelle; 3) arvio omien varojen riittävyydestä seuraavalle kolmelle vuodelle ja suunnitelma riittävän vakavaraisuuden ja maksuvalmiuden varmistamiseksi; 4) selvitys pääoman saatavuudesta, laskelmat riskialueittaisesta pääomavaatimusten täyttymisestä ja kuvaus vakavaraisuuden hallinnan järjestämisestä.

Toimintasuunnitelman tulee lisäksi sisältää selvitys ulkoistettavista toiminnoista. Hakemuksesta on käytävä ilmi ulkoistettavia toimintoja hoitavien nimet ja yhteystiedot.

Jos hakijalla on aiempaa liiketoimintaa, hakemukseen on liitettävä tilinpäätöstiedot ja, jos hakija on konsernin osa, konsernitilinpäätöstiedot liitteineen kolmelta viimeiseltä tilikaudelta. Jos viimeisin tilinpäätös on laadittu aiemmin kuin kuusi kuukautta ennen hakemuksen jättämistä, hakemukseen on lisäksi liitettävä yhtiön hallituksen päiväämä ja allekirjoittama selvitys tilinpäätöksen laatimisen jälkeen sattuneista yhtiön taloudelliseen asemaan olennaisesti vaikuttaneista seikoista sekä yhtiön hakemushetken taloudellisesta tilanteesta ja tuloksista.

Vaihtoehtorahastojen hoitajan, joka suunnittelee harjoittavansa vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain 3 luvun 2 §:n 2 momentissa ja 3 §:n 2 kohdassa tarkoitettua toimintaa, on liitettävä toimilupahakemukseen jäljennös hakemuksesta, jolla yhtiö on hakenut sijoituspalvelulain (747/2012) 11 luvussa tarkoitetun sijoittajien korvausrahaston jäsenyyttä.