228/2014 Art. 23Kulurakenteen olennaiset muutokset

Kuluja koskevissa tiedoissa on otettava asianmukaisesti huomioon mahdolliset kulurakenteen muutokset, joiden seurauksena minkä tahansa sijoittajalta suoraan veloitettavan kertaluonteisen maksun sallittu enimmäismäärä nousee.

Jos 9 §:n 2 momentin 2 kohdan mukaisesti lasketut ” Juoksevat kulut” eivät enää ole luotettavia, vaihtoehtorahastojen hoitajan on niiden sijaan tehtävä ” Juoksevista kuluista” arvio, jota se kohtuudella pitää indikatiivisena vaihtoehtorahastosta tulevaisuudessa todennäköisesti perittävästä määrästä. Tämä laskentaperustan muutos on ilmoitettava seuraavalla maininnalla: ” Juoksevien kulujen määrä on arvio. [Lyhyt selvitys siitä, miksi on käytetty arviota toteumaluvun sijaan.] Tosiasiallisesti veloitetuista kuluista on tiedot vaihtoehtorahaston kunkin tilikauden vuosikertomuksessa”.