45/1983 Z. z. Art. 367

(1) Organizácia je najmä povinná a) zabezpečovať na účte v banke dostatok prostriedkov na úhradu svojich platieb, b) včas overovať nezávadnosť platieb, platiť v správnej výške a v určených lehotách, ako aj starať sa o správne inkaso pohľadávok a ostatných príjmov, c) sústreďovať svoje peňažné hotovosti presahujúce určený limit pokladničného zostatku na účte v banke.

(2) Na účtoch v iných peňažných ústavoch organizácie môžu mať peňažné prostriedky len so súhlasom banky.