Rechtsbibliothek und Fallanalyse · Österreich · Belgien · Europäische Union
LAWxPERT Anmelden Kostenloses Konto

28/2012 Z. z. · Zákon o starobnom dôchodkovom sporení — Vyhlasuje úplné znenie zákona č. 43/2004 z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov, ako vyplýva zo zmien a doplnení vykonaných zákonom č. 186/2004 z. z., zákonom č. 439/2004 z. z., zákonom č. 721/2004 z. z., zákonom č. 747/2004 z. z., zákonom č. 310/2006 z. z., zákonom č. 644/2006 z. z., zákonom č. 677/2006 z. z., zákonom č. 209/2007 z. z., zákonom č. 519/2007 z. z., zákonom č. 555/2007 z. z., zákonom č. 659/2007 z. z., zákonom č. 62/2008 z. z., zákonom č. 434/2008 z. z., zákonom č. 449/2008 z. z., zákonom č. 137/2009 z. z., zákonom č. 572/2009 z. z., zákonom č. 105/2010 z. z., nálezom ústavného súdu slovenskej republiky č. 355/2010 z. z., zákonom č. 543/2010 z. z. a zákonom č. 334/2011 z. z. (28/2012 Z. z.)

28/2012 Z. z. Art. 88b

DRUHÁ HLAVA INVESTOVANIE MAJETKU V DÔCHODKOVÝCH FONDOCH — Pravidlá obmedzenia a rozloženia rizika pre dôchodkový fond

In KraftAmtlicher Text

(1) Hodnota majetku v indexovom dôchodkovom fonde sa určuje len metódou reálnej hodnoty. V dlhopisovom dôchodkovom fonde, zmiešanom dôchodkovom fonde a akciovom dôchodkovom fonde sa hodnota majetku určuje metódou reálnej hodnoty alebo metódou umorovanej hodnoty.

(2) Metódu umorovanej hodnoty môže dôchodková správcovská spoločnosť použiť len na určenie hodnoty dlhopisov, iných dlhových cenných papierov a nástrojov peňažného trhu, ak a) boli vydané alebo zaručené štátom, centrálnou bankou štátu, Európskou úniou, Európskou centrálnou bankou, Svetovou bankou, Medzinárodným menovým fondom, Európskou investičnou bankou alebo Európskou bankou pre obnovu a rozvoj, b) rating emitenta, emisie alebo emisného programu v čase nadobudnutia do dôchodkového fondu je najmenej na úrovni ratingového hodnotenia Slovenskej republiky, c) boli denominované v rovnakej mene, v akej sa vyjadruje hodnota dôchodkovej jednotky, d) ich výnos je určený pevnou sumou, pevnou úrokovou sadzbou, pohyblivou úrokovou sadzbou v závislosti od pohybu referenčných úrokových sadzieb na finančnom trhu alebo rozdielom medzi menovitou hodnotou cenného papiera a nižším emisným kurzom.

(3) Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná rozhodnúť o metóde, ktorou bude určovať hodnotu finančného nástroja podľa odseku 2 v čase jeho nadobudnutia do dôchodkového fondu, a toto rozhodnutie je pre ňu záväzné a nemenné.

(4) Dôchodková správcovská spoločnosť nesmie predať finančný nástroj, ktorého hodnota sa určuje metódou umorovanej hodnoty; to neplatí, ak a) tento finančný nástroj predáva najviac 30 dní pred dňom jeho splatnosti alebo b) dôchodková správcovská spoločnosť identifikovala udalosti alebo zmeny ekonomických podmienok, na základe ktorých by mohlo dôjsť k významnému zníženiu úverovej spôsobilosti emitenta alebo ručiteľa, ktoré by mohlo poškodiť záujmy sporiteľov a poberateľov dôchodku starobného dôchodkového sporenia.

(5) Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná bezodkladne informovať Národnú banku Slovenska o predaji finančného nástroja podľa odseku 4 a hodnoverne preukázať vznik skutočností, ktoré boli dôvodom na jeho predaj.