Lag (2015:911) om identifiering av rapporteringspliktiga kon чл. 5:2
5 kap. Granskning av nya finansiella konton som innehas av
Om det rapporteringsskyldiga finansiella institutet har eller får tillgång till ytterligare information som medför att det finns skäl att anta att ett intygande från kontohavaren som inhämtats inte är tillförlitligt, ska institutet inhämta ett nytt intygande från honom eller henne och bedöma dess tillförlitlighet.