Arrêté du 7 août 2008 fixant les modalités spéciales d'exerc Art. 4

Le contrôleur a accès à tous les documents se rapportant à l'activité et à la gestion de l'établissement.

A ce titre, il reçoit notamment, selon une périodicité, des modalités et des seuils qu'il fixe après consultation du directeur général :

― les documents à caractère stratégique présentant l'évolution prévisionnelle de l'établissement, de ses objectifs, de ses moyens et de ses engagements financiers ;

― les tableaux de bord relatifs à l'activité de l'établissement, notamment les prévisions à fin d'affaire ou programmation pluriannuelle des opérations ;

― l'état de l'exécution du budget et la situation de trésorerie prévisionnelle et actualisée ;

― l'état des effectifs et de leur évolution prévisionnelle ;

― la liste des conventions et contrats, des marchés et commandes, des biens immobiliers bâtis et non bâtis, des acquisitions et cessions ayant une incidence sur la situation financière de l'établissement ;

― les documents relatifs à l'organisation, aux procédures et au contrôle interne ;

― tout document d'analyse des risques.