Investmentfondsgesetz 2011

Inhalt

1. § 0
2. 1. Teil Allgemeine Bestimmungen
3. § 1 Anwendungsbereich
4. § 2 Organismen zur gemeinsamen Veranlagung in Wertpapieren (OGAW)
5. § 3 Begriffsbestimmungen
6. § 4 Ausnahmen
7. 1. Abschnitt Bedingungen für die Aufnahme der Tätigkeit
8. § 5 Erfordernis und Umfang der Konzession
9. § 6 Konzessionsantrag und Konzessionserteilung
10. § 7 Rücknahme und Erlöschen der Konzession
11. § 7a Veröffentlichung im ESAP
12. 2. Abschnitt Bedingungen für die Ausübung der Tätigkeit
13. § 8 Eigenmittel
14. § 9 Staatskommissäre
15. § 10 Allgemeine organisatorische Anforderungen
16. § 11 Anlegerbeschwerden
17. § 12 Elektronische Aufzeichnungen
18. § 13 Rechnungslegung der Verwaltungsgesellschaft
19. § 14 Kontrolle durch Geschäftsleitung und Aufsichtsrat
20. § 15 Compliance
21. § 16 Interne Revision (Innenrevision)
22. § 17 Risikomanagement
23. § 17a Vergütungspolitik und -praxis
24. § 17b Vergütungsausschuss
25. § 17c Grundsätze der Vergütungspolitik
26. § 18 Persönliche Geschäfte
27. § 19 Aufzeichnung von Portfoliogeschäften
28. § 20 Aufzeichnung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen
29. § 21 Aufbewahrungspflichten
30. § 22 Kriterien für die Feststellung von Interessenkonflikten
31. § 23 Grundsätze für den Umgang mit Interessenkonflikten
32. § 24 Unabhängigkeit beim Konfliktmanagement
33. § 25 Umgang mit Tätigkeiten, die einen potenziell nachteiligen Interessenkonflikt nach sich ziehen
34. § 26 Strategien für die Ausübung von Stimmrechten bei Veranlagungen
35. § 27 Anlegerschutz bei individueller Portfolioverwaltung
36. § 28 Übertragung von Aufgaben der Verwaltungsgesellschaft an Dritte
37. § 29 Pflicht, im besten Interesse der OGAW und ihrer Anteilinhaber zu handeln
38. § 30 Sorgfaltspflichten
39. § 31 Bearbeitung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen und Mitteilungspflichten
40. § 32 Bestmögliche Ausführung von Handelsentscheidungen für die verwalteten OGAW
41. § 33 Allgemeine Grundsätze für die Bearbeitung von Aufträgen im Rahmen der kollektiven Portfolioverwaltung
42. § 34 Zusammenlegung und Zuweisung von Handelsaufträgen
43. § 35 Gewährung und Annahme von Vorteilen zum Nachteil des OGAW
44. 3. Abschnitt Niederlassungsfreiheit und freier Dienstleistungsverkehr
45. § 36 Verwaltungsgesellschaften aus Mitgliedstaaten in Österreich
46. § 37 Österreichische Verwaltungsgesellschaften in Mitgliedstaaten
47. § 38 Aufsicht im Rahmen der Dienstleistungs- und Niederlassungsfreiheit
48. 2. Hauptstück Depotbank
49. § 39 Erfordernis der Depotbank
50. § 40 Aufgaben der Depotbank
51. § 41 Anforderungen an die Depotbank
52. § 42 Pflichten der Depotbank
53. § 42a Übertragung von Aufgaben der Depotbank an Dritte
54. § 43 Haftung der Depotbank
55. § 44 Unabhängigkeit der Depotbank
56. § 44a Informationspflichten der Depotbank
57. § 45 Vergütung der Depotbank und der Verwaltungsgesellschaft
58. 1. Abschnitt Sondervermögen
59. § 46 Anteilscheine
60. § 47 Teilfonds
61. § 48 Rechnungsjahr der Kapitalanlagefonds
62. § 49 Rechenschafts- und Halbjahresberichte
63. 2. Abschnitt Bewilligung des OGAW und allgemeine Bestimmungen
64. § 50 Bewilligung des OGAW
65. § 51 Anteilinhaberregister
66. § 52 Verfügungsrecht über das Vermögen des OGAW
67. § 53 Fondsbestimmungen
68. § 54 Haftungsverhältnisse
69. § 55 Ausgabe, Rücknahme und Auszahlung von Anteilen
70. § 55a Liquiditätsmanagement
71. § 56 Aktivierung und Deaktivierung von Liquiditätsmanagement-Instrumenten
72. § 57 Errechnung des Anteilswertes; Ausgabepreis
73. § 58 Gewinnverwendung und Ausschüttungen
74. § 59 Vergütung
75. § 60 Beendigung der Verwaltung durch die Verwaltungsgesellschaft
76. § 61 Wechsel der Verwaltungsgesellschaft oder der Depotbank
77. § 62 Vorübergehende Verwaltung durch die Depotbank
78. § 63 Abwicklung eines OGAW
79. § 64 Umwandlung in einen Spezialfonds
80. 3. Abschnitt Veranlagungsbestimmungen
81. § 66 Allgemeine Grundsätze, Risikostreuung
82. § 67 Liquide Finanzanlagen
83. § 68 Verbot der Veranlagung in Edelmetalle
84. § 69 Wertpapiere
85. § 70 Geldmarktinstrumente
86. § 71 Anteile an OGAW und OGA
87. § 72 Sichteinlagen und kündbare Einlagen
88. § 73 Derivate
89. § 74 Quantitative Beschränkungen zur Vermeidung einer Emittentenkonzentration
90. § 75 Quantitative Anlagebeschränkungen für Indexfonds
91. § 76 Quantitative Beschränkungen für die Anlage in von öffentlichen Stellen begebene oder garantierte Emissionen
92. § 77 Quantitative Beschränkungen für die Anlage in OGAW oder OGA
93. § 78 Quantitative Beschränkungen zur Vermeidung der Einflussnahme auf Emittenten
94. § 79 Ausnahmen und Abweichen von den Veranlagungsgrenzen
95. § 80 Verbot der Kreditaufnahme und der Kreditgewährung
96. § 81 Dingliche Verfügungen über Vermögenswerte
97. § 82 Leerverkäufe
98. § 83 Pensionsgeschäfte
99. § 84 Wertpapierleihe
100. § 84a Verbriefungen
101. 4. Abschnitt Risikomanagement des OGAW
102. § 85 Risikomanagementverfahren
103. § 86 Risikomanagement-Grundsätze
104. § 87 Risikomessung und Risikomanagement
105. § 88 Liquiditätsrisikomanagement
106. § 89 Berechnung des Gesamtrisikos
107. § 90 Commitment-Ansatz
108. § 91 Kontrahentenrisiko und Emittentenkonzentration
109. § 92 Verfahren zur Bewertung der OTC-Derivate
110. 5. Abschnitt Master-Feeder-Strukturen
111. § 93 Feeder-OGAW
112. § 94 Master-OGAW
113. § 95 Bewilligung der Master-Feeder-Struktur durch die FMA
114. § 96 Vereinbarung zwischen Feeder-OGAW und Master-OGAW
115. § 97 Wahl des auf die Vereinbarung anzuwendenden Rechtes
116. § 98 Interne Regelungen zwischen Master-OGAW und Feeder-OGAW
117. § 99 Abstimmung der Zeitpläne
118. § 100 Aussetzung von Zeichnung, Rückkauf und Rücknahme
119. § 101 Abwicklung eines Master-OGAW
120. § 102 Antrag auf Bewilligung der Abwicklung
121. § 103 Bewilligung der Abwicklung
122. § 104 Verschmelzung oder Spaltung eines Master-OGAW
123. § 105 Antrag auf Bewilligung der Verschmelzung oder Spaltung
124. § 106 Bewilligung der Verschmelzung oder Spaltung
125. § 107 Verwahrstellen von Master-OGAW und Feeder-OGAW
126. § 108 Inhalt der Vereinbarung zwischen den Verwahrstellen von Master-OGAW und Feeder-OGAW
127. § 109 Abschlussprüfer
128. § 110 Inhalt der Vereinbarung zwischen den Abschlussprüfern von Master-OGAW und Feeder-OGAW
129. § 111 Umwandlung bestehender OGAW in Feeder-OGAW und Änderung des Master-OGAW
130. § 112 Überwachung des Master-OGAW durch die Verwaltungsgesellschaft des Feeder-OGAW
131. § 113 Pflichten des Master-OGAW und der FMA
132. 6. Abschnitt Verschmelzungen
133. § 114 Grundsätze
134. § 115 Bewilligung der Verschmelzung eines in Österreich bewilligten übertragenden OGAW
135. § 116 Prüfung der Anteilinhaberinformationen bei Verschmelzung eines in Österreich bewilligten übernehmenden OGAW
136. § 117 Verschmelzungsplan
137. § 118 Prüfung des Verschmelzungsplans durch die Verwahrstellen
138. § 119 Bestätigung der Abschlussprüfer
139. § 120 Information der Anteilinhaber
140. § 121 Inhalt der Informationen für die Anteilinhaber
141. § 122 Neue Anteilinhaber
142. § 123 Rück- und Umtauschrecht der Anteilinhaber
143. § 124 Kosten
144. § 125 Wirksamwerden
145. § 126 Auswirkungen der Verschmelzung
146. § 127 Erleichterungen für Fondszusammenlegungen ohne grenzübergreifenden Bezug
147. 1. Abschnitt Werbung und Angebot von Anteilen
148. § 128 Werbung für OGAW-Anteile
149. § 129 Angebot von Anteilen
150. § 130 Schutz von Bezeichnungen
151. 2. Abschnitt Prospekt und Informationen für die Anleger
152. § 131 OGAW-Prospekt
153. § 132 Individuelle und punktuelle Informationspflichten
154. § 133 Art und Weise der Informationsbereitstellung
155. 3. Abschnitt Wesentliche Informationen für den Anleger – Kundeninformationsdokument
156. § 134 Kundeninformationsdokument – KID
157. § 135 Inhalt des KID
158. 4. Abschnitt Veröffentlichungen und Informationsmodalitäten
159. § 136 Veröffentlichungen
160. § 137 Information an die FMA
161. § 138 Zeitpunkt und Art der Bereitstellung von Prospekt, KID und Rechenschaftsberichten für die Anleger
162. 5. Abschnitt Vertrieb von OGAW-Anteilen in anderen Mitgliedstaaten als dem Zulassungsstaat des OGAW
163. § 139 Vertrieb von Anteilen eines im Inland bewilligten OGAW in anderen Mitgliedstaaten
164. § 139a Widerruf des Vertriebes von Anteilen eines im Inland bewilligten OGAW in anderen Mitgliedstaaten
165. § 140 Vertrieb von Anteilen von in einem anderen Mitgliedstaat bewilligten OGAW im Inland
166. § 141 Widerruf des Vertriebes von Anteilen von in einem anderen Mitgliedstaat bewilligten OGAW im Inland
167. § 142 Informationspflichten des in einem anderen Mitgliedstaat bewilligten OGAW
168. 1. Abschnitt
169. § 143 Aufsicht
170. § 143a ESAP-Sammelstelle für die Verordnung (EU) 2019/2088 und freiwillig übermittelte Informationen ESAP-Sammelstelle für die Verordnung (EU) 2019 aus 2088, und freiwillig übermittelte Informationen
171. § 144 Kosten
172. § 145 Datenschutz
173. § 146 Berufsgeheimnis
174. § 147 Untersuchungen und Prüfungen
175. § 148 Aufsichtsmaßnahmen
176. § 149 Zusammenarbeit mit Gerichten und Sicherheitsbehörden
177. § 150 Veröffentlichungen
178. § 151 Anzeigepflichten an die FMA
179. § 152 Regelmäßige Meldepflichten
180. § 153 Form der Kommunikation mit der FMA – elektronische Übermittlung
181. § 154 Berichtspflicht von Abschlussprüfern
182. § 155 Informationen der FMA über relevante Rechtsvorschriften
183. § 156 Informationen der FMA über Maßnahmen im Zusammenhang mit Master-Feeder-Fonds
184. 2. Abschnitt Europäische und Internationale Zusammenarbeit
185. § 157 Kontaktstelle und Informationsaustausch
186. § 158 Zusammenarbeit bei Ermittlungen und bei der Überprüfung vor Ort
187. § 159 Ablehnung der Zusammenarbeit
188. § 160 Behördenkonsultation und Meldungen an die Europäische Kommission, ESMA und ESRB
189. § 161 Zusammenarbeit zur Überwachung einer Verwaltungsgesellschaft im Rahmen des § 38 Zusammenarbeit zur Überwachung einer Verwaltungsgesellschaft im Rahmen des Paragraph 38
190. § 162 Sicherungsmaßnahmen
191. § 162a
192. 1. Abschnitt
193. § 163 Spezialfonds
194. § 164 Anwendbare Bestimmungen
195. 2. Abschnitt
196. § 166 Anderes Sondervermögen
197. § 167 Anwendbare Bestimmungen
198. 3. Abschnitt Pensionsinvestmentfonds
199. § 168 Anwendbare Vorschriften
200. § 168a
201. § 169 Voraussetzungen für den Erwerb
202. § 170 Gewinnverwendung
203. § 171 Veranlagungsvorschriften
204. § 172 Derivative Produkte
205. § 173 Kundeninformationsdokument
206. § 174 Fondsbestimmungen und Auszahlungsplan
207. 4. Teil Steuern
208. § 186 Steuern vom Einkommen, vom Ertrag und vom Vermögen
209. § 187 Pensionsinvestmentfonds
210. § 188 Anwendung auf ausländische Kapitalanlagefonds
211. 1. Hauptstück Strafbestimmungen
212. § 189 Gerichtliche Strafen
213. § 190 Verwaltungsstrafen
214. § 190a Strafbestimmungen betreffend juristische Personen
215. § 190b Wirksame Ahndung von Gesetzesverstößen
216. § 190c Verwendung von eingenommenen Geldstrafen
217. § 190d Meldungen an ESMA
218. § 190e Zusammenarbeit mit zuständigen Behörden in anderen Mitgliedstaaten
219. § 191 Verstöße gegen das BWG
220. § 192 Zwangsstrafe
221. § 193 Verfahren und Schlichtungsstelle
222. § 194 Zivilrechtliche Auswirkungen unerlaubter Tätigkeit
223. 2. Hauptstück Übergangs- und Schlussbestimmungen
224. § 195 Übergangsbestimmungen
225. § 196 Verweise und Verordnungen
226. § 196a Umsetzungshinweis
227. § 197 Sprachliche Gleichbehandlung
228. § 198 Außer-Kraft-Treten
229. § 199 Vollzugsklausel
230. § 200 Inkrafttreten